Έλεγχοι για μαύρο χρήμα από την ΑΑΔΕ στις αγοραπωλησίες ακινήτων

Στην αναζήτηση μαύρου χρήματος στις μεταβιβάσεις ακινήτων που έγιναν τα τελευταία χρόνια επιδίδεται η ΑΑΔΕ, ξεσκονίζοντας ιδιαίτερα, τις υποθέσεις στις οποίες το τίμημα ή μέρος του τιμήματος πληρώθηκε με μετρητά. Οι τελευταίες πληροφορίες για τις κινήσεις της ΑΑΔΕ, επιβεβαιώνουν το ρεπορτάζ του BD για το μπαράζ ελέγχων στις μεταβιβάσεις ακινήτων που έγιναν από το 2019 και εντεύθεν.

Στο στόχαστρο των ελεγκτικών αρχών θα βρεθούν όλοι οι εμπλεκόμενοι στη διαδικασία, όπως αγοραστές, πωλητές, συμβολαιογράφοι, ,κατασκευαστές, μεσίτες, δικηγόροι κ.λπ.

Πέραν των «τυπικών» ελέγχων, η ΑΑΔΕ εστιάζει βασικά σε περισσότερες από 100.000 υποθέσεις μεταβιβάσεων ακινήτων οι οποίες ολοκληρώθηκαν από το 2019, με την καταβολή του τιμήματος τοις μετρητοίς.

Τονίζεται, πως από τις 11 Δεκεμβρίου του 2023, απαγορεύτηκε η χρήση μετρητών στις μεταβιβάσεις ακινήτων και έκτοτε το τίμημα καταβάλλεται αποκλειστικά με τη χρήση τραπεζικών μέσων πληρωμής.

Οι κυρώσεις που προβλέπονται είναι πρόστιμο ίσο με το 10% του τιμήματος που δεν προκύπτει ότι καταβλήθηκε με χρήση τραπεζικού μέσου πληρωμής, το οποίο δεν μπορεί να είναι μικρότερο των 10.000 ευρώ και να υπερβαίνει τις 500.000 ευρώ, για κάθε παράβαση, καθώς και ακύρωση της δικαιοπραξίας.

Όμως η υποχρέωση πληρωμής με μετρητά αφορά στην τιμή που αναγράφεται στα συμβόλαια, που συνήθως είναι η αντικειμενική αξία, η οποία είναι αισθητά χαμηλότερη της αγοραίας και πραγματικής αξίας αγοράς. Βέβαια στις περιπτώσεις αυτές δεν είναι εύκολος ο εντοπισμός των τυχόν μετρητών που καταβλήθηκαν, καθώς φυσικά οι εμπλεκόμενοι δεν το δήλωσαν πουθενά.

Πάνω από 100.000 πράξεις τοις μετρητοίς Όμως η ΑΑΔΕ ήδη διαθέτει μια λίστα με περισσότερες από 80.000 μεταβιβάσεις ακινήτων στις οποίες έγινε χρήση μετρητών είτε για την ολοσχερή εξόφληση του τιμήματος είτε για ένα μέρος αυτού.

Συγκεκριμένα από τον Μάρτιο του 2021, που ξεκίνησε να λειτουργεί η πλατφόρμα myPROPERTY μέχρι και το φθινόπωρο του 2023 έχουν καταχωριστεί 42.613 δηλώσεις μεταβίβασης ακινήτων, το τίμημα των οποίων εξοφλήθηκε αποκλειστικά με μετρητά.

Επίσης, σε 41.741 δηλώσεις μεταβίβασης ακινήτων το τίμημα εξοφλήθηκε εν μέρει με μετρητά και το υπόλοιπο μέσω τραπεζών. Δηλαδή, οι μεταβιβάσεις που έγιναν αποκλειστικά ή εν μέρει με μετρητά στην τριετία 2021 – 2023 ανέρχονται σε 84.354 πράξεις.

Όμως, από το 2019 έως και τις αρχές του 2021, πριν λειτουργία της πλατφόρμας myPROPERTY, ήταν χιλιάδες υποθέσεις μεταβίβασης ακινήτων στις οποίες το τίμημα εξοφλήθηκε τοις μετρητοίς είτε εν μέρει είτε εν όλω.

Στο πλαίσιο αυτό, το σύνολο των πράξεων μεταβίβασης ακινήτων με μετρητά που εστιάζει η ΑΑΔΕ, από το 2019 και μέχρι το φθινόπωρο του 2023, ξεπερνούν τις 100.000. Μετά την 11η Δεκεμβρίου 2023 δεν υπάρχουν καταγεγραμμένες συναλλαγές ακινήτων με μετρητά. Η αφετηρία των ελέγχων από το έτος 2019 ορίστηκε επειδή οι υποθέσεις αυτές παραγράφονται στις 31 Δεκεμβρίου 2025.

Ο έλεγχος Η ΑΑΔΕ μέσα από το καλάθι των περισσότερων από 100.000 υποθέσεων, θα επιλέξει για έλεγχο εκείνες με τα ακριβότερα ακίνητα που πληρώθηκαν τοις μετρητοίς και θα αναζητήσει εξηγήσεις για την προέλευση των μετρητών που κατέβαλαν οι αγοραστές για να αποκτήσουν τα ακίνητα.

Αν δεν είναι πειστικοί θα κατηγορηθούν για φοροδιαφυγή και το ποσό που καταβλήθηκε και δεν δικαιολογείται θα φορολογ θεί με συντελεστή 33%, ενώ θα επιβληθούν επιπλέον πρόστιμα (50% επί του φόρου) εισφορά αλληλεγγύης και προσαυξήσεις εκπρόθεσμης καταβολής.

Ακόμη, στο πλαίσιο της ανίχνευσης «μαύρου χρήματος», στο μικροσκόπιο μπαίνουν και οι υποθέσεις μεταβίβασης ακινήτων σε αλλοδαπούς στο πλαίσιο του προγράμματος «Χρυσής Βίζας» ή και εκτός αυτού.

Παράλληλα οι εν λόγω υποθέσεις θα παραπεμφθούν και στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, για περαιτέρω διερεύνηση των ροών του χρήματος.

Πηγή: Pagenews.gr